PMT, FV 함수 실무 적용 완벽 가이드

대출 상환액과 목돈 마련 계획, 함수 하나로 계산하기

1 PMT 함수 - 정기 상환액(원리금) 계산하기

PMT는 대출이나 할부의 정기 상환액을 계산하는 함수입니다. 이자율, 상환 기간, 대출 원금을 넣으면 매월(또는 매년) 얼마씩 갚아야 하는지 바로 알 수 있습니다.

=PMT(이자율, 총상환횟수, 현재가치)

기본 예시 - 사무실 임대 보증금 대출 월 상환액

=PMT(5%/12, 36, -50000000)

연이자율 5%, 36개월(3년) 분할상환, 대출원금 5천만원인 경우 월 상환액을 계산합니다. 이자율은 연이율을 12로 나눠 월이율로 바꾸고, 원금은 받는 입장이 아니라 갚아야 할 돈이므로 마이너스로 입력합니다.

결과: 월 1,498,873원

실무 예시 - 법인차량 할부 구입 시 월 납입액 비교

=PMT(4.5%/12, 48, -30000000)

PMT 함수 괄호 안에 숫자로 넣어도 되지만 셀에 자료 입력후 넣어도 된다.

여러 금융사의 할부 조건(이자율, 개월수)을 각각 다른 행에 넣고 PMT를 적용하면, 어떤 조건이 월 부담이 가장 적은지 한눈에 비교할 수 있는 표를 만들 수 있습니다.

핵심 PMT의 이자율(rate)과 총상환횟수(nper)는 반드시 같은 기간 단위여야 합니다. 월 상환이면 연이율을 12로 나누고 상환횟수도 개월 수로 넣어야 하며, 연이율 그대로 두고 개월 수만 넣으면 결과가 크게 틀어집니다.

 

2 FV 함수 - 미래 가치(목돈) 계산하기

FV는 매달 일정 금액을 저축하거나 투자했을 때, 정해진 기간 뒤에 얼마가 모이는지 계산하는 함수입니다. 적금, 사내 저축, 퇴직연금 시뮬레이션 등에 활용됩니다.

=FV(이자율, 총납입횟수, 정기납입액, [현재가치])

기본 예시 - 3년 적금 만기 예상 금액

=FV(3%/12, 36, -500000)

연이율 3%, 매월 50만원씩 36개월 납입하는 적금의 만기 예상액을 계산합니다. 매달 나가는 돈이므로 정기납입액도 마이너스로 입력합니다.

결과: 18,810,280원

실무 예시 - 사내 목돈마련저축 시뮬레이션 표 만들기

=FV(A2/12, B2, -C2)

이자율(B2), 납입 개월수(C2), 월 납입액(D2)을 셀 참조로 구성해두면, 직원마다 급여 비율이나 희망 납입액을 입력했을 때 각자의 예상 만기액을 자동으로 보여주는 시트를 만들 수 있습니다.

실무 예시 - 이미 모아둔 돈이 있는 상태에서 추가 적립 시 만기액

=FV(3%/12, 24, -300000, -5000000)

네 번째 인수(현재가치)에 이미 보유한 원금 500만원을 마이너스로 넣으면, 기존 자금과 앞으로의 추가 납입액을 합산한 최종 만기 금액을 계산할 수 있습니다.

TIP 네 번째 인수(현재가치)와 다섯 번째 인수(납입시점 - 기초/기말)는 선택 사항입니다. 매달 초에 납입한다면 다섯 번째 인수에 1을 추가로 넣어야 이자가 하루라도 더 붙는 정확한 계산이 됩니다.

3 공통 인수 이해하기 - rate, nper, pv/fv의 함정

PMT와 FV는 인수 이름과 부호 규칙이 비슷해서, 처음 접하면 헷갈리기 쉽습니다. 아래 규칙만 기억하면 실무에서 대부분의 계산을 정확히 할 수 있습니다.

인수	의미	주의점
rate	기간당 이자율	연이율을 그대로 쓰지 말고 기간 단위에 맞춰 나눌 것
nper	총 납입·상환 횟수	rate와 같은 기간 단위(월/년)로 통일할 것
pv (현재가치)	지금 시점의 금액	대출 원금은 받는 돈이라 부호가 fv와 반대인 경우가 많음
fv (미래가치)	미래 시점의 금액	돈이 나가면 마이너스, 들어오면 플러스로 통일

주의 부호 규칙은 "내 지갑에서 나가면 마이너스, 내 지갑으로 들어오면 플러스"로 기억하면 헷갈리지 않습니다. 대출금을 받을 때는 플러스, 갚을 때(PMT 결과)는 마이너스로 나오는 것이 정상입니다.

4 PMT와 FV를 함께 활용하는 계획표 만들기

대출 상환 계획(PMT)과 저축 목표(FV)를 나란히 두면, 대출 상환이 끝난 뒤 같은 금액을 저축으로 돌렸을 때 몇 년 뒤 얼마가 모이는지 같은 시뮬레이션도 만들 수 있습니다.

실무 예시 - 대출 다 갚은 뒤 같은 금액을 적금으로 전환했을 때

// 1단계: 월 상환액 계산 =PMT(4%/12, 60, -30000000) // 2단계: 상환 종료 후 같은 금액을 3년간 적금으로 전환했을 때 만기액 =FV(3.5%/12, 36, PMT(4%/12,60,30000000))

PMT의 결과값을 그대로 FV의 납입액 인수에 넣으면, 별도로 숫자를 옮겨 적을 필요 없이 두 계산이 자동으로 연결됩니다.

5 실무 케이스 모음

① 사무실 확장 이전 시 인테리어 대출 월 상환액

=PMT(5.5%/12, 24, -80000000)

② 법인카드 할부 결제 시 월 부담금 비교표

=PMT($B$1/12, C2, -$D$1)

③ 직원 대상 사내 적금 상품 만기 예상액 안내

=FV(2.8%/12, E2, -F2)

④ 퇴직금 중간정산액을 예치했을 때 5년 뒤 예상액

=FV(3%/12, 60, 0, -G2)

⑤ 연간 상환총액 계산 (월 상환액 × 12)

=PMT(H2/12, I2, -J2)*12

⑥ 목표 금액을 모으기 위한 필요 월 납입액 역산 (PMT 응용)

=PMT(3%/12, 36, 0, 20000000)

FV 대신 세 번째 인수를 0으로, 네 번째 인수(미래가치)에 목표금액을 넣으면 목표 달성에 필요한 월 납입액이 계산됩니다.

⑦ 여러 대출 조건을 한 표에서 비교

=PMT(K2/12, L2, -M2)

업무 상황	추천 함수	이유
대출·할부의 정기 상환액 계산	PMT	이자율·기간·원금으로 상환액 자동 산출
적금·투자의 만기 예상액 계산	FV	정기 납입액 기준 목돈 예측
목표 금액 달성에 필요한 월 납입액 역산	PMT (fv 인수 활용)	목표를 fv 자리에 넣어 역으로 계산
여러 조건의 대출·적금 비교표	PMT / FV + 셀참조	조건별 결과를 표로 한눈에 비교

6 PMT vs FV 비교 정리

PMT

• 대출·할부의 정기 상환액을 구할 때
• 결과는 보통 마이너스(지출)로 표시
• 현재가치(pv, 대출원금) 기준

FV

• 적금·투자의 만기 목돈을 구할 때
• 결과는 보통 플러스(수령액)로 표시
• 정기납입액과 초기원금 모두 반영 가능

7 자주 하는 실수

• 연이율을 그대로 rate에 입력 — 월 단위로 계산해야 하는데 연이율(예: 5%)을 12로 나누지 않고 그대로 넣으면 결과가 실제와 크게 다릅니다. 반드시 연이율/12로 월이율로 변환해야 합니다.
• 이자율과 기간의 단위 불일치 — rate는 월이율인데 nper는 연 단위(3년→"3")로 넣는 등 단위가 서로 다르면 결과가 완전히 틀어집니다. 월 단위면 rate도 nper도 모두 개월 기준으로 통일해야 합니다.
• 부호를 무시하고 결과가 마이너스로 나온다고 오류로 착각 — PMT 결과가 마이너스인 것은 정상입니다. 지출이라는 의미이며, 양수로 보고 싶다면 수식 앞에 마이너스(-)를 붙이거나 원금(pv)의 부호를 반대로 입력하면 됩니다.
• 기초 납입과 기말 납입을 구분하지 않음 — 다섯 번째 인수(type)를 생략하면 기말(월말) 납입으로 계산됩니다. 매월 초에 납입하는 상품이라면 5번째 인수에 1을 추가해야 미세한 이자 차이까지 정확히 반영됩니다.